Le tableau de trésorerie : un outil de suivi de gestion de votre entreprise

Lors de la réalisation de votre business plan, n’oubliez pas d’y inclure un tableau de trésorerie. Crucial, il vous permet de vérifier l’ajustement de vos dépenses à vos recettes mais aussi de prévoir les éventuels déficits et la manière de les résoudre. Comprendre ce document en un clin d’œil.

Infographie - - CERFRANCE

 À QUOI SERT LE TABLEAU DE TRÉSORERIE ?

Grâce au tableau de trésorerie, vous pouvez vérifier votre trésorerie en observant directement :

  • Les variations de disponibilités (c’est-à-dire le numéraire que vous détenez en caisse ou à la banque) de votre entreprise ;
  • Les périodes où vos besoins de trésorerie sont plus urgents.

De cette manière, vous bâtissez un prévisionnel qui s’appuie sur des éléments concrets et incontournables :

  • Les flux de trésorerie liés à votre activité ;
  • La variation du besoin en fonds de roulement (BFR) ;
  • Vos investissements et la manière dont ils sont financés.

 

LES ÉLÉMENTS QUE VOUS DEVEZ Y INSCRIRE

Les flux de trésorerie liés à l’activitéLa variation du BFRLes investissements et leur financement
Sont composés par :Les recettes (ventes, prestations, subventions et indemnités d’exploitation).
Les dépenses (achats de marchandises, matières premières, fournitures, frais de fonctionnement (loyers, honoraires, etc.)
Le besoin en fonds de roulement : stocks + créances clients – dettes fournisseursLes emprunts.
Les disponibilités de votre entreprise.
Leur rôle :Vous vous rendez rapidement compte de l’équilibre possible de votre activité en soustrayant vos dépenses courantes à vos recettes.Vous savez immédiatement quels sont vos besoins supplémentaires ou les apports de trésorerie liés à la gestion de votre activité.Vous savez exactement de quelle manière sont financésvos investissements.
Camille CotonnecLe tableau de trésorerie : un outil de suivi de gestion de votre entreprise